資金繰りと融資
経営者であれば資金繰りに対する対策について様々な対応策を作っておくことが重要であると言えますが、その中でもファクタリングは有効な手段の1つとして知られています。
融資とは異なり負債として計上されることがありませんので、計画的に使うのであれば大きな問題になる事はありません。
しかしながらこのような仕組みを使うことがお勧めできる場合とそうでない場合と言うものがありますので仕組みについてよく理解をした上で活用するようにしたいものです。
＜ファクタリングとは＞
まずこの方法により資金調達をする仕組みと言うものは、売掛金の権利を売却することにより現金収入を即時的に得るという流れになります。
あくまでも現金を得ることを目的とした取引になります。
一時的な資金需要に対して現金不足が生じると言う事は中小企業では比較的よく発生する可能性のある問題です。
このような問題を乗り切るための手段としてファクタリングは有効に機能します。
出典元：ファクタリングとは
＜融資は利息が発生する＞
もしも融資で対応することができるのであれば、もちろんそのような対応でも問題はありません。
しかしながら融資の場合には利息を付けて毎月のように返済をしていかなければならない仕組みになるのが一般的です。
そのような対応が本当に良いのかについても検討しておく必要があります。
限界がある融資
融資には限界と言うものが存在しています。
いつでも際限なく利用することができるものであるとは言えません。
そのため、いざと言う時に使うことができなくなるリスクを考慮して、ファクタリングを解決手段として利用すると言うのも考えておくべきであると言えるでしょう。
この仕組みを活用するのであれば金融機関に負債として情報を伝える必要がありませんので非常にシンプルに問題を解決することができるのです。
＜負債ではないのがポイント＞
経営者の考え方にもよりますが負債ではないと言うことが重要視される場合には非常に役立つ仕組みです。
なおこのような解決法が向いているのは一時的な資金需要に対応することができない場合であるといえます。
例えば年末に大きな仕事があるにもかかわらず、その準備のための資金が不足する場合などは有効な選択肢であると言えるでしょう。
単発の資金不足であり、それを返済するめどが明確に立っているということを意味するのであれば有効な手段です。
しかしながら慢性的な資金需要のために売掛債権を売却しようと考えているのではあれば賢い方法であるとは言えません。
売掛債権を売却するということは、一般のサラリーマンに例えれば給料を前借りすることに似ているものです。
＜ファクタリングは手数料が発生する＞
現実的にはあまり考えられないことですが、本来の期日よりも早く現金を入手することができるというメリットに対して相当の対価を支払う必要があります。
いわゆる手数料と言うものが発生することになりますので、手元に残る資金は目減りするものであると考えておかなければなりません。
そして、その目減り幅は相手先企業の信用に影響するものであると言えるでしょう。
どんなに信用がある企業であったとしてもファクタリングをすることによって一定のリスクを被ることになる企業に対して手数料を支払う必要があるのです。
言うまでもないことですが、この様な仕組みを使わなくても良いのであれば使わない方が良いでしょう。
リースと言う選択肢も
または資金需要が減価償却していくことができるような物品の購入に充てる場合も融資を選択した方が良いでしょう。
またはリースと言う選択肢もありますので大きなものを購入するために資金が不足する場合にはファクタリングよりもお金を借りた方が様々な制度上メリットがあるといえます。
このような仕組みについては知っておくようにしましょう。
＜専門家の助言を仰ぐのも大切＞
ビジネスの世界では資金管理は非常に重要なものです。
しかしながら複雑な制度にがんじがらめになっている部分がありますので、どのような選択が最も正しいものであるのかについては専門家の助言を仰ぐようにすることが推奨されます。
もしも専属の税理士等がいるのであれば必ず意見を仰いで決定するようにしましょう。
最終的な結果が同じであっても過程が違うことにより手元に残る資金に差が生まれるというのが現在の制度の特徴です。
大企業であればキャッシュフローを良好な状態に保つことも比較的行いやすいと言えるでしょう。
＜中小企業の資金繰りを解決してくれる＞
しかし中小企業の場合には景気が上向いて仕事が多くなると言う局面においても資金不足が発生する可能性があります。
このような問題に対応するために資金不足が生じるのであれば上手に乗り切る選択肢を経営者が多く持つということがとても大切になります。
融資は非常に便利な仕組みであると言うのは事実ですが、必要な時に必ず使えると言う保証があるわけではありません。
それに対してファクタリングは資金の目減り幅の問題はありますが自分の会社に入るお金であるということからより確実に対処することができるでしょう。
このような仕組みについては十分に理解をし、必要な時に行動することができるように準備をしておくことが大切です。