１.税金問題は税理士のアドバイスで解決できる
税理士法人は、複数名の税理士を束ねて法人として運営している事務所の事を言います。
今日も税金に関する相談を受け付けており、様々な税金問題について解決の糸口を提案しているのです。
税理士法人の活用例は様々で、主に亡くなった方の遺産相続の際に発生する相続税に関する問題、フリーランスや個人事業主としてビジネスを行っている方の法人税や所得税の問題、土地の固定資産税などがあります。
中でも最近では遺産相続に関わる相続税に関する問題が急増しており、税理士の数が足りていないのが現状です。
日本の年間の死亡者数は2040年にピークを迎え、遺産相続や土地の固定資産税に関わる問題についても相談が多くなるでしょう。
フリーランスや個人事業主としてビジネスを行っている方は、税理士事務所に所得税や法人税などの相談を行うと良いです。
特に、農家を営んでいる方は税理士の方からのアドバイスを受けておいたほうが無難です。
例えば、一年の農業収益がゼロもしくは赤字になってしまった場合は、確定申告を行わなくても良いという誤認があります。
これは、損失しか出ていないので、納税を行う義務はないという考えからくるものですが、実際には違います。
個人で事業を行っていて、その一年の収益が赤字になってしまった場合は、その年の確定申告を行っておいたほうが、翌年に節税になるのです。
具体的には、赤字になってしまった収益は翌年に持ち越しされるので、その部分が翌年の収益から差し引かれて、節税になります。
翌年の税金が安くなり、今年の赤字によって発生した借金なども返済しやすくなるでしょう。
こういったことは税理士の方から相談を受けなければ知ることはできません。
２.税理士の現状と進むIT化
土地の固定資産税についても同様です。
例えば、農地として登録されているにも関わらず、手入れが適切に行われておらず、雑草や草木が生い茂っている状態であれば雑種地として判断され、納税額が大きくなってしまいます。
所有している農地を適切に管理しておけば、安い固定資産税で済ませることができるのです。
実際に広大な土地を相続して、一人で管理しきれずに多額の税金を徴収されたケースも存在します。
そのため、所有している土地の管理は適切に行う必要があるのです。
以上の点から税金の問題については、税理士を多く抱えてある日本クレアス税理士法人に全て相談をすると、解決の糸口をつかめやすくなります。
しかし、今後は税理士法人は減少傾向になっていくことが予想されるでしょう。
特に、税理士の数が減少していることと、会計や税務などの事務手続きの殆どでIT化が進んでいること、税理士を必要としている日本国民の人口が減少傾向にある点があります。
そのため、その少ない人員を賄うために税理士法人で適度なIT化が進んでいます。
特に最近では、金融と情報処理の組み合わせによって更に収益を手に入れている税理士事務所が数多くあり、IT化の進んでいない事務所では撤退や縮小を余儀なくされているのです。
もちろん、税理士の数が減少しているから、その補助としてIT化を推進している場合もありますが、状況によってはそうではなくITをメインとしている事務所もあるので、相談者の一極集中が問題視されているのです。
結果的に地方の税理士事務所では縮小や撤退などが相次いで発生しています。
地方の事務所はいずれ、数が限られていく可能性が高いでしょう。
３.税の簡略化に期待したい
更に、今後は人工知能の活躍によって税務の手続きも更に簡略化されていくことが期待できます。
納税者や相談者からしてみれば、便利なシステムによって税の簡略化が推進され、納税漏れが発生することもなく、国側としても脱税をある程度予防できるので、税収も向上していくでしょう。
マイナンバー制度と関連付けることによって、納税漏れを検知して、事前に報告することも可能です。
ただし、政府は社会福祉や医療保険などの制度に税金を割いているため、これらの税制改正には踏み切らない可能性も高いです。
現在では、消費税増税や軽減税率問題によって、全国の税務署は相談者で溢れかえっています。
特に、軽減税率問題については飲食店やカラオケボックスなどの風俗店の経営者の相談が非常に多いです。
事前に税金の問題についてはっきりしておかなければ、納税漏れになってしまい結果的に追徴税として高い税金を支払うことになってしまいます。
軽減税率問題が解決して、消費税が完全に10パーセントに引き上げられるまでは、税理士法人や事務所では更に相談者が多くなっていく可能性が高いです。
ただし、長期的な視野で俯瞰すると今後は地方の事務所を中心に廃業に追い込まれる可能性もあるので、就職時には注意が必要であると言えるでしょう。
そして、相談者側も適切に税の問題について向き合う必要があります。